Podstawą prawną prowadzenia kontroli realizacji zadań publicznych z zakresu kultury fizycznej, finansowanych lub dofinansowanych z budżetu Województwa Podkarpackiego są odpowiednie zapisy zawartych umów dotacyjnych.
Kontrola dokonywana jest zgodnie z Regulaminem prowadzenia kontroli realizacji zadań publicznych z zakresu kultury fizycznej, finansowanych lub dofinansowanych
z budżetu Województwa Podkarpackiego stanowiącym załącznik do Zarządzenia Nr 20/2023 Marszałka Województwa Podkarpackiego z dnia lutego 2023 r.
Kontrola merytoryczno-finansowa
- prowadzona w trakcie realizacji zadania lub po jego zakończeniu przez dwóch upoważnionych pracowników Urzędu,
- ma na celu ocenę zgodności realizacji zadania z umową,
- poprzedzona zawiadomieniem Zleceniobiorcy o kontroli,
- prowadzona w siedzibie Zleceniobiorcy, w miejscu realizacji zadania lub
w siedzibie Zleceniodawcy, - ustalenia zawiera się w protokole kontroli, który przekazywany jest Zleceniobiorcy,
- zgłoszenie ewentualnych zastrzeżeń do protokołu przez Zleceniobiorcę,
- rozpatrzenie zastrzeżeń – jeżeli zostały zgłoszone i ewentualne przeprowadzenie dodatkowych czynności kontrolnych,
- po pozytywnym rozpatrzeniu zastrzeżeń – dokonanie zmian w protokole kontroli,
- wystąpienie pokontrolne z oceną kontrolowanej działalności oraz wnioskami
i zaleceniami, - podejmowane są ewentualne dalsze czynności przewidziane w odrębnych przepisach prawa, w tym regulujących tryb zwrotu dotacji.
Kontrola bezpośrednia
- prowadzona w czasie i miejscu realizacji zadania przez dwóch upoważnionych pracowników Urzędu,
- ma na celu merytoryczną ocenę realizacji zadania lub jego poszczególnych części (działań),
- nie wymaga uprzedniego powiadomienia Zleceniobiorcy,
- przeprowadzone czynności dokumentowane są w karcie kontroli sporządzonej
w dwóch egzemplarzach, - karta kontroli włączana jest do akt sprawy, a kopia karty kontroli przekazywana jest Zleceniobiorcy,
- podejmowane są ewentualne dalsze czynności przewidziane w odrębnych przepisach prawa, w tym regulujących tryb zwrotu dotacji.
Wizyta monitorująca
- prowadzona w czasie i miejscu realizacji zadania przez wyznaczonego pracownika Urzędu,
- ma na celu głównie potwierdzenie realizacji zadania w określonym czasie
i miejscu, - nie wymaga uprzedniego powiadomienia Zleceniobiorcy,
- przeprowadzone czynności dokumentowane są w notatce sporządzonej w jednym egzemplarzu,
- notatka włączana jest do akt sprawy,
- kopia notatki może być przesłana do Zleceniobiorcy na jego pisemne żądanie,
- podejmowane są ewentualne dalsze czynności przewidziane w odrębnych przepisach prawa, w tym regulujących tryb zwrotu dotacji.
Załącznik do pobrania:
Zarządzenie Nr 20/2023 Marszałka Województwa Podkarpackiego
